近日，关于国内“500万起征遗产税”的讨论轰轰烈烈，尽管关于遗产税何时开征暂无定论，但是“脚步越来越近了”。应该说，500万的门槛对于有房有车的中产阶级来说，并不“遥远”，如何合理避税更是吸引人眼球。而就在最近，南方各城市出现亿元的“天价保单”更说明了一些人已经开始闻风而动。
青岛>>
百万以上保单不稀奇
昨日，记者就此事采访了岛城多家寿险公司，各家公司均表示相对于南方城市，青岛人的保险意识还比较弱，目前还未出现过亿元“天价保单”。“现在青岛百万元以上的保单就算是大额保单了，而且并不太多。”中国人寿青岛分公司个险销售部市场拓展负责人姜经理告诉记者。
“最近，青岛还没有跟风出现突击巨额保单的情况，不过听说有家公司最近签了个大单。”新华人寿青岛分公司有关人士表示。随后，记者从业内人士处了解到，保守估计，青岛单张100万以上的保单每月大概至少10张，暂时还未出现像南方城市那样的跟风情况。
两种渠道>>
慈善和保险可避税
岛城业内人士给记者举例说，以美国为例，其遗产税最低税率为18%，但只对1万美元及其以下的应纳税遗产适用，最高税率为55%，对不低于300万美元应纳税遗产额适用。这也是为什么美国的大多数富豪，例如盖茨，拥有数百亿美元资产，却宣布把财产捐给慈善基金的原因，因为基金尽管是慈善性质，仍可以世代由家族派人打理，而一旦交税，就变成美国政府的财政收入了。对于一般富人来说，虽然资产不足以成立慈善基金，但通过购买人寿保险却可以达到避税目的。
如何避税>>
购买长险指定受益人
虽然我国还没有开征遗产税，但是事实上，在目前保险销售中规避将来的税收已成为主要卖点。姜经理告诉记者，“对有钱人来说，人生中最大的一笔税收可能就是遗产税，对于穷人来讲，征收所得税、遗产税、赠与税是平衡贫富差距、调节社会分配的有效手段。因此，有人称遗产税为劫富济贫税。”
岛城一家寿险公司个险负责人王总举例说，一个亿万富翁只有一个宝贝女儿继承他创下的事业。此时他无法分辨在众多向他女儿求婚的人当中，哪些不是为了钱来的。除了立一份详尽的遗嘱外，还有一个有效的方法就是购买一份人寿保险，将受益人指定为他的女儿。根据我国法律，这笔保险赔款将专属于富翁的女儿所有，而不属于夫妻共有财产。值得注意的是，如果富翁没指定受益人，则属于遗产，按照相关法律分配。
据记者了解，目前各家保险公司所谓的避税业务，并不是什么新险种，更多的都是原有的保险和理财产品，以终身寿险或定期寿险为主，这类以死亡为条件的人身保险具有一定的避税作用，但其他诸如企业年金保险、健康保险、意外伤害保险则不具有避税功能。
如何购买>>
建议三种方式购买
记者了解到，遗产税有一个特点就是必须先现金缴税后才有资格继承遗产，也就是说，不能先继承遗产再缴税。因此，国外也就出现过因为无钱缴税而无法继承巨额遗产的新闻。不过，并不是所有人都可以通过保险进行合理避税，保险也有相应的门槛限制。“首先，要看这个人的身体条件是否允许，通过体检确定情况，比如有的人缴纳1万保费可以获得10万的保额，有的人则缴费1.5万可以获得相同的保额；其二，保险公司也有风险控制，比如一笔天价保单，一家公司可能做不了，并且防止道德风险，可以由几家公司共同承保。”王总表示。
他举例说，比如一个40岁的人，可以购买分红性质的两全保险，购买时指定受益人，这类产品占目前个险产品的70%-80%份额，比较普遍；再比如一个50岁的人，可以购买专属保险给孩子，这样比陪嫁房子、汽车更划算。他表示，不同年龄段的人购买方式也有不同。
具体的购买方式上，姜经理建议有几种方式衡量：一是按照年收入的15%-20%投保；二是按照年收入的10倍保额投保，比如年薪10万可以投保额100万的长期寿险；三是比如有500万元的资产，计算一下要缴纳的税费，然后按照税费金额购买相应的保险，然后用保险去抵消税金。
教你一招>>
死钱也能变“活”
征收遗产税在国际上尤其是发达国家并不是什么稀罕事，但对于国内大多数人来说，还相对陌生，多少带有几分神秘色彩。有投资人跟记者表示，保险占用的资金不够灵活，保险投资不够灵活，买保险是将活钱变成了死钱。
对此，业内人士指出，其实不然，通过保单贷款的方式，投保人完全可以将钱又贷出来。“以购买年金保险为例，这个保单的年金不仅可以保障富人自己老年的生活无忧，即使临时缺钱，也可进行保单贷款。据了解，当前保单贷款一般可以贷到保单现金价值的80%，期限最长为半年(到期还可以循环贷款)，一般在客户提交申请后的2-3个工作日就可拿到贷款。值得一提的是，即使在保单贷款期间，客户的保障也不受影响。”
