核心提示：理财规划是为个人或家庭建立一个独立、安全、自由的财务生活体系，并早日达到财务自由境界的过程。本文由光大银行(601818,股吧)[微博]太原分行理财师连晓军为读者分享城市白领应对中年生活的理财规划。
新疆网讯 理财规划是为个人或家庭建立一个独立、安全、自由的财务生活体系，并早日达到财务自由境界的过程。本文由光大银行 （601818 股吧,行情,资讯,主力买卖）太原分行理财师连晓军为读者分享城市白领应对中年生活的理财规划。
白领的困惑
客户赵女士今年36岁，为太原某大学教授，收入稳定，目前已怀孕三个月。配偶李先生与赵女士为博士同学，今年38岁，在太原一家上市证券公司担任研发经理。两人现有房产三处：自住房一套，每月按期偿还房贷，还有10年还完，市价80万；投资房一套，市价100万，房贷已还完，另一套房150万，每月按期还贷，还有10年还完。两人均参加社保，但未投保其他任何商业保险。
最近北京一家新成立的证券公司，有意以4万元的税前月薪挖角赵先生担任其研究部门主管，希望赵先生一个月内能做出决定。刘女士若随之赴京，在北京二流大学任教的待遇与太原相同。刘女士希望生小孩后，已退休的父母可搬过来与他们同住，帮忙照顾小孩同时负担父母的生活费用，因此也有必要换购一套250平米的房子，供届时一家五口居住。假设留在太原，小孩出生与刘女士父母一起住以后年生活费用会增加5万元。
赵女士和李先生的风险承受能力居中等偏高，可承受15%左右的投资资本金损失。
2011年家庭年现金流量表单位：元
现金流量项目
金额
占总收入百分比
说明|
总收入
450,000
100.00%
|
赵女士税后收入
110,000
24.44%
老师收入稳定，大学福利较好|
李先生税后收入
280,000
62.22%
公司高管，收入较高，同时压力较大|
全家税后理财收入
60,000
13.33%
股票未出售目前有浮亏，主要为房租收入|
总支出
307,346
68.30%
|
日常生活支出
100,000
22.22%
食衣住行育乐等开销|
房贷本息支出
207,346
46.08%
自住房还有15年还清，投资房还有10年还清
住房公积金利率5%，商贷利率7%|
净现金流量
142,654
31.70%
|
客户提出的问题
(一)财务诊断：依据上述赵女士家庭的理财需求与财务资料，做财务诊断分析。
(二)孩子即将出生，父母过来同住，赵女士决定更换现有住房，希望给出合理方案。
(三)客户以前没有购买过任何商业保险，希望购买一些商业保险，由于社保金额不足，想为退休准备一定的养老金。
(四)子女教育规划：刘女士在小孩出生后就想开始做子女教育规划。
(五)客户希望对其现有资金进行投资规划。
财务诊断
财务比率
定义
比率
参考值
建议|
结余比率
(年结余/年收入)
18.81%
30%min
家庭累积净资产能力|
投资与净资产比率
(投资资产/净资产)
94.30%
50%min
家庭资产盈利能力|
即付比率
(流动性资产/负债额)
4.60%
70%
还债的能力|
资产负债比率
(负债总额/总资产)
29.30%
20%-60%
家庭资产负债状况、财务杠杆|
债务偿还比率
(月负债/月税后收入)
38.20%
35%max
每月家庭债务负担|
紧急预备金
(流动性资产/每月支出)
2.175%
3月6日
家庭资金应急能力|
财务自由度
(年理财收入/年支出)
21.70%
20%min
理财收入对家庭的贡献|
通过赵女士提供的财务数据，可以得出该家庭处于成长期。该家庭结余比例、即付比率、紧急预备金都较低，流动性资产不足，快速变现资产不足，月负债额较高；客户房产有三套，资产结构一般，投资资产占净资产比例较高；夫妻二人只有社保，没有其他商业保险，保险不足，家庭马上面临养育小孩和赡养父母状况，压力增大，没有做很好的规划。
